中国经济网北京12月9日电 中国证监会网站近日发布公告，决定向国元证券股份有限公司杨少杰、刘敏浩发出警示函。经调查，国元证券有限责任公司无法与该公司接受为安徽富煌钢构股份有限公司2025年发行股份、支付现金支付资产、支持融资及关联交易等财务顾问出具专业财务顾问意见的委托过程中进行比较。充分核实中科视野与某些分销客户之间的交易性质，导致编制和出具的独立财务顾问报告存在虚假记录。作为p的赞助商杨少杰、刘敏浩对上述违法行为负有主要责任。上述情形违反了《上市公司并购、组织重组等财务咨询机构管理办法》（证监会令第54号）第三条、第二十一条第一款和《上市公司重大资产重组等管理办法》（证监会令第54号）第六条第一款的规定。 214）。安徽省证监局决定根据《证券监督管理办法》第三十九条第一款第二款《上市公司并购重组财务咨询服务》和《上市公司重大重组管理办法》第五十六条第一款的有关规定，对国元证券股份有限公司发出警示函并采取行政监管措施。f 上市公司资产等。 “公司。”少杰先生、刘敏浩先生在股票市场、期货市场诚信档案登记。相关规定：《上市公司并购重组财务顾问服务管理办法》第三条：财务顾问应当遵守法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范，诚实守信、勤勉尽责，在上市公司并购重组活动中进行尽职调查，核实客户申请文件并出具专业意见，所发表的意见真实、准确、完整。 《上市公司并购重组财务顾问业务经营办法》第二十一条：财务顾问必须遵守尽职调查制度和具体业务流程水库对上市公司并购重组活动进行充分、全面、合理的调查，核实委托人提供的出具专家意见所需的信息，对委托人披露的内容进行独立判断，并有充分的理由相信情况确实如此。判决结果与客户披露的内容不存在重大差异。客户应配合财务顾问进行尽职调查并提供文件和相应信息。如果客户未能提供所需材料、不配合尽职调查或限制调查范围，财务顾问必须终止委托或相应修改最终意见。 《上市公司并购重组财务咨询服务管理办法》第三十九条：如果有下列情形之一的，财务顾问或其保荐人有下列情形之一的，中国证监会将实施监管询问、出具警示函、采取责令改正等监管措施： （二）未按照本办法规定发表专家意见的。 （三）提交委托申请文件时未进行有效组织、协调和调整的。 （四）不履行法律规定的现行监管义务的； （五）未按照本办法规定向中国证监会通报或者通知的。 （六）违反上市公司并购重组业务活动公开承诺的行为。 （七）违反保密制度或者违反保密义务的。 （八）采用不正当竞争手段的恶意竞争行为。 (9) 煽动、协助或配合客户阻碍中国证监会检查工作的。 （十）中国证监会认定的其他情形。责令改正的，财务顾问及其保荐人在改正期间或者必要时，在改正完成并通过中国证监会验收之前，不再接受新上市公司并购重组相关的财务咨询工作。 《上市公司大规模资产重组管理办法》第六条：证券服务机构和人员提供大规模资产重组服务，应当遵守有关法律、行政法规和中国证监会的规定以及证券交易所的有关规定，遵循行业公认的准则和商业道德，诚实、可靠、勤勉、尽责。认真负责，严谨履行职责，对文件的可靠性、准确性和完整性负责。创建并发布。前款规定的证券服务机构及其人员不得鼓励、协助、配合客户编制或者传播含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的报告或者出版物。此外，不得出现不正当竞争现象。此外，不得利用上市公司大规模资产重组获取不正当利益。 《上市公司大规模资产重组管理办法》第五十六条：因本办法第五十三条、第五十四条、第五十五条规定的情形，涉嫌大规模资产重组的，中国证监会可以责令上市公司公开说明情况，聘请独立财务顾问或者其他证券服务机构。补充核查，并公开专家意见。上市公司必须在公开解释和披露专家意见之前停止重组。如果上市公司涉嫌上述事件，并被司法机关或中国证监会立案调查的，重组工作将暂停，直至事件调查结果出来。在本办法第五十四条、第五十五条规定的情形下，案件被司法机关或者中国证监会立案调查的，有关部门和个人应当严格履行其作出的承诺，在案件调查结果确定前不得转让其持有的上市公司股票。原文如下：关于向国元证券股份有限公司杨少杰、刘敏哈出具警告信的决定o 国元证券股份有限公司、杨少杰、刘敏浩：经查，国元证券股份有限公司系一家机构性金融公司，于2025年向安徽富皇钢构股份有限公司发行股票、支付现金，用于资产购买、支持融资及关联交易。作为财务顾问，公司在受委托出具专业财务顾问意见的过程中，对于目标公司合肥中科顺达视觉科技有限公司（以下简称“中科视觉”）的跨期收入确认问题缺乏足够的专业审慎性，未能充分核实中科视觉与部分分销客户之间的交易性质，导致其编制并出具的独立财务顾问报告存在虚假记载。杨小吉、刘明浩项目作为发起人，对上述违法行为负主要责任。这上述情形违反了《上市公司并购、重组等财务咨询管理办法》（证监会令第54号）第三条、第二十一条第一款和《上市公司重大资产重组等管理办法》（证监会令第54号）第六条第一款的规定。 214）。根据《上市公司并购重组财务咨询服务管理办法》第三十九条第一项第二款和《上市公司重大资产重组等管理办法》第五十六条第一项的规定，决定对你公司采取出具警示函、市场登记等行政监管措施证券期货诚信档案。员工必须加强自我保护了解相关法律法规，增强规范工作意识，廉洁勤勉履职尽责。如果您对本监督管理措施不服，可以自收到本决定之日起60日内向中国证监会申请行政复议（行政复议请求可以通过快件方式发送至中国证监会法制部门），也可以自收到本决定之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。审查和诉讼期间，上述监管措施不停止实施。安徽省证监局2025年11月28日
（编辑：何晓）